Langt de fleste tænker på, hvordan de først og fremmest kan sikre deres ægtefælle og sig selv ved den enes død. Dernæst gør de fleste sig tanker om børnene.
Det er vigtige ting, som ikke haster. Heldigvis tager vores kunder ansvaret på sig, og de fleste får lavet de for dem helt rigtige dokumenter i rette tid. Opmærksomheden fra banker, revisorer og medier har hjulpet på tendensen. Nu sker der noget.
Det handler typisk om følgende dokumenter:
- Genstandssumsærejeægtepagt for velstillede ægtepar, som ejer aktiver belagt med latente skatteforpligtelser
- Testamente
- Vedvarende generalfuldmagter eller fremtidsfuldmagter
- Overdragelse af sommerhuset til børnene på gunstige vilkår
Tjekliste til vurdering af om ovenstående er relevant for dig:
- Er I ægtefæller med børn – enten dine, mine og/eller vores?
- Har I en samlet formue, som ligger omkring 6 millioner eller derover?
- Har I aktiver, som ved en overdragelse vil udløse skat? (kapitalandele i et eller flere selskaber, udlejningsejendomme, vind-mølleanparter, aktier, værdipapirer eller lignende?)
- Vil I gerne have undersøgt mulighederne for at spare dødsboskat af godt 3 mio. kr., når den første af jer afgår ved døden? (sumsærejeægtepagt)
- Hvem skal arve sumsærejet på de godt 3 mio. kr. efter førstafdøde? (børn eller længstlevende ægtefælle?)
- Hvem skal arve førstafdødes halvdel af fællesboet ved længstlevendes senere skifte af fællesboet i levende live?
- Hvem skal arve, når længstlevende dør?
Du kan downloade vores pjece om emnet her.
Du er også altid velkommen til at kontakte advokat Lotte Bliddal eller vores juridiske elitesekretær, Randi Jensen for nærmere information.